¿Tienes una empresa dedicada al comercio internacional? Si es así, debes saber que cometer un fraude aduanero podría suponer un desembolso importante para ti, debido a la posible sanción asociada. Ya sea de manera intencionada o por desconocimiento, son muchos los comerciantes que cometen este tipo de fraudes cada día. Por eso, es importante tomar conciencia sobre el tema, conocer los fraudes aduaneros más habituales y lo que podemos hacer para evitarlos. Te lo explicamos en las siguientes líneas.
¿Qué es un fraude aduanero?
El fraude aduanero se refiere a prácticas ilícitas que tienen lugar en el ámbito de las aduanas, donde se llevan a cabo operaciones fraudulentas relacionadas con el comercio internacional y el paso de mercancías a través de las fronteras. Este tipo de fraude implica eludir o evadir los controles aduaneros y las obligaciones tributarias y arancelarias correspondientes, es decir, no hacer frente a los trámites de aduanas mas comunes.
El fraude aduanero es considerado una actividad ilegal y puede tener graves consecuencias tanto económicas como legales, incluida la confiscación de las mercancías. Los gobiernos y las autoridades aduaneras implementan medidas de control y vigilancia para combatir este tipo de fraude, como inspecciones, sistemas de control electrónico y cooperación internacional en materia aduanera.
Fraudes aduaneros más comunes
Los fraudes aduaneros pueden adoptar diversas formas y técnicas para eludir los controles aduaneros y evadir tanto impuestos como aranceles. A continuación, presentamos algunos de los fraudes aduaneros más frecuentes:
Subvaloración de mercancías
Consiste en declarar un valor inferior al real de las mercancías importadas o exportadas. Esto tiene como objetivo reducir los impuestos y aranceles a pagar, ya que muchos países calculan los impuestos aduaneros en función del valor declarado.
Facturación falsa
Implica la emisión de facturas falsas o alteradas para manipular los precios y defraudar en los pagos de impuestos. Esto puede involucrar la creación de empresas ficticias o la utilización de empresas reales para generar facturas falsas y justificar precios inflados o costos ficticios.
Contrabando
Consiste en introducir o extraer mercancías de manera ilícita sin declararlas en las aduanas correspondientes. Esto puede involucrar el uso de rutas alternativas, la ocultación de mercancías en contenedores o vehículos, o el uso de documentos falsificados.
Reetiquetado y falsificación de productos
Implica el cambio de etiquetas o marcas en las mercancías para ocultar su verdadera naturaleza o origen. Esto puede incluir la falsificación de marcas comerciales, el reetiquetado de productos prohibidos o la manipulación de fechas de caducidad.
Manipulación de regímenes aduaneros
Algunos fraudes involucran la manipulación de regímenes aduaneros especiales, como el uso indebido de regímenes de importación temporal, depósitos aduaneros o zonas francas para evitar el pago de impuestos o para realizar actividades ilegales.
Estos son solo algunos ejemplos de los fraudes aduaneros más comunes, pero existen otras técnicas y prácticas fraudulentas que varían según el país y las circunstancias específicas.
¿Cómo evitar los fraudes aduaneros?
Para evitar cometer fraude aduanero de manera no intencionada en el ámbito del comercio internacional, Maresa Logística te recomienda seguir estas pautas:
- Conocer las regulaciones aduaneras: Familiarízate con las normas y regulaciones aduaneras tanto del país de origen como del país de destino. Mantente actualizado sobre los requisitos aduaneros, las restricciones y los aranceles aplicables.
- Asesoramiento profesional: Busca asesoramiento en Maresa Logística, expertos en comercio internacional y aduanas. Un profesional con experiencia te ayudará a comprender y cumplir con las obligaciones aduaneras correspondientes.
- Documentación precisa y completa: Asegúrate de contar con la documentación adecuada y veraz para respaldar tus operaciones. Esto incluye facturas, certificados de origen, documentos de transporte y cualquier otra documentación aduanera requerida.
- Clasificación correcta de mercancías: Clasifica correctamente las mercancías de acuerdo con el sistema armonizado de códigos aduaneros. Poner mal el código arancelario puede dar lugar a la aplicación de aranceles incorrectos o la violación de regulaciones específicas.
- Control de inventario y etiquetado: Mantén un control riguroso del inventario y asegúrate de que las mercancías estén etiquetadas correctamente de acuerdo con las regulaciones aduaneras.
- Capacitación y actualización: Brinda capacitación regular a tu equipo sobre las regulaciones aduaneras y los procedimientos internos. Mantente actualizado sobre los cambios en las regulaciones y asegúrate de implementar las actualizaciones necesarias en tu empresa.
Siguiendo estas medidas, podrás evitar cometer fraude aduanero de manera no intencionada, garantizando el cumplimiento de las regulaciones aduaneras y la integridad en tus operaciones de comercio internacional. Recuerda que es importante mantener una actitud de cumplimiento y transparencia en todas las actividades aduaneras.